Classificare clienti e finanziamenti con esempi compilati
Gli esempi di questa sezione sono varianti autonome per esercitare le regole. Non si aggiungono ai saldi del caso Alfa. Le destinazioni ufficiali vanno selezionate nella forma utilizzata, verificando natura, scadenza e rapporto effettivi.
Cliente con saldo Dare e cliente con saldo Avere
Il cliente Uno ha Dare 10.000 e il cliente Due ha Avere 2.000. Il netto del mastro è 8.000, ma il dettaglio contiene due posizioni di natura diversa. Predisporre sul mastro una regola Dare e una regola Avere, ciascuna con quota 100% per la propria condizione.
Campo | Regola per saldo Dare | Regola per saldo Avere |
|---|---|---|
Conto o mastro | Mastro clienti | Mastro clienti |
Condizione | Saldo Dare positivo | Saldo Avere negativo |
Quota | 100 | 100 |
Destinazione | Credito commerciale pertinente | Passività pertinente all’anticipo verificato |
Segno nel fascicolo | Normale per il saldo Dare | Invertito per esporre positiva la passività |
Criterio | Crediti da documenti verificati | Saldi creditori esaminati separatamente |
Risultato atteso: il primo contributo è 10.000 e il secondo è 2.000 nella passività appropriata. Non classificare automaticamente qualsiasi saldo Avere come anticipo: potrebbe derivare da una registrazione da correggere. Se un solo cliente richiede un trattamento specifico, configurare l’eccezione su quel conto e verificare la prevalenza rispetto al mastro.
La tabella descrive una regola del fascicolo con segno sul saldo originario. Nel raccordo CEE il segno è invece relativo all’operazione già impostata nel piano: non copiare il campo Invertito senza ricostruire l’intero percorso del contributo.
Finanziamento con due scadenze
Un saldo Avere di 55.000 comprende una quota verificata di 11.000 entro l’esercizio successivo e 44.000 oltre. Le percentuali esatte sono 20% e 80%. Il campo Scadenza descrive il criterio; sono quote e destinazioni a ripartire l’importo.
Destinazione verificata | Quota % | Importo atteso |
|---|---|---|
Debito della categoria pertinente entro esercizio successivo | 20 | 11.000 |
Debito della stessa categoria oltre esercizio successivo | 80 | 44.000 |
Prima della conferma individuare il tipo di finanziatore e la categoria ufficiale corretta. Per esempio, un debito bancario e un finanziamento da socio non si distinguono soltanto per la data di scadenza. Conservare il piano di rimborso come supporto della suddivisione.
Il totale dei contributi deve essere 55.000. Nell’anno seguente ricalcolare le quote dai documenti aggiornati: la configurazione 20/80 non si aggiorna automaticamente con il trascorrere del tempo. Controllare anche eventuali condizioni di rapporto societario.