Organizzare le voci gestionali del budget
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Una voce gestionale raggruppa più conti omogenei per rendere leggibile il budget. Per esempio Servizi esterni può riunire più conti di consulenza e assistenza. Si può anche creare una voce senza conti per movimenti solo analitici, come il costo figurativo del lavoro del titolare.
1. Aprire Budget e controllo e scegliere Voci gestionali.
2. Premere il + verde e compilare Codice e Descrizione.
3. Scegliere Natura fra Costo e Ricavo e impostare Voce attiva.
4. Cercare e selezionare i conti da associare, se previsti.
5. Salvare e controllare nell’elenco i conti della voce.
Voce di esempio | Natura | Associazione |
|---|---|---|
MAT | Costo | Conti dei materiali pertinenti |
SERV | Costo | Conti di servizi esterni |
TIT | Costo | Senza conti per il lavoro figurativo |
VEND | Ricavo | Conti delle vendite considerate |
Usare un conto o una voce
Il budget per conto è più puntuale e si collega direttamente al piano dei conti. Il budget per voce è più sintetico ma dipende dalla mappa dei conti. Scegliere una rappresentazione coerente: budgettare la stessa spesa sia sul conto sia su una voce che lo comprende può sovrapporre il piano.
Il salvataggio della versione budget conserva le associazioni delle voci ai conti utilizzate in quel momento. Una modifica successiva della voce non deve essere interpretata come riscrittura automatica di tutte le versioni storiche. Controllare la versione effettivamente selezionata nel confronto.
Preparare un piano comprensibile
Usare nomi che il responsabile del centro sappia interpretare. Non accorpare costi con cause troppo diverse solo per ridurre il numero di righe. Un maggior costo materiali e un maggior costo consulenze richiedono spesso decisioni differenti.
Per i movimenti solo analitici scegliere una voce della medesima natura quando occorre inserirli nel confronto con il piano. Una causale descrittiva simile al nome della voce non equivale al collegamento effettivo.
Verifica finale Prima del primo budget controllare natura, conti e duplicazioni delle voci. Inserire un costo di prova e aprire il dettaglio della riga budget. Se non compare dove atteso, verificare il conto, la voce e il riferimento salvato nella versione prima di cambiare l’importo pianificato.
BUDGET E CONTROLLO