Budget consuntivi previsione e margine
Economia dispone i controlli di esercizio, versione budget e mese di previsione. Il prospetto mostra budget, consuntivi, impegni, residuo, rettifiche e previsione per le voci analitiche. Il confronto mensile permette di leggere budget, consuntivo e scostamento nei periodi del report.
I valori derivano dalla contabilità analitica, non da una moltiplicazione automatica delle ore del progetto per una tariffa. Il margine previsto viene letto come differenza fra ricavi previsti e costi previsti. Per interpretare la previsione è essenziale leggere la formula e gli eventuali limiti mostrati dalla sezione, soprattutto in presenza di impegni o rettifiche.
L’etichetta Costi a finire del riepilogo deve essere letta con la definizione della previsione fornita dal prospetto analitico: non presumere che rappresenti soltanto costi futuri ancora da sostenere. Le versioni budget possono rappresentare revisioni diverse; confrontare dati appartenenti a versioni differenti senza esplicitarlo può generare conclusioni errate.
Procedura
1. Impostare l’esercizio corretto.
2. Caricare e selezionare la versione budget.
3. Scegliere il mese per la previsione.
4. Caricare report e previsione con l’icona prevista.
5. Leggere formula, dettaglio delle voci e confronto mensile.
Esempio
Il prospetto di esempio riporta ricavi previsti di 120.000 euro e costi previsti di 92.000 euro: il margine previsto è 28.000 euro. Il budget costi iniziale era 80.000 euro. La differenza di 12.000 euro richiede l’esame delle voci e delle revisioni, non la cancellazione di ore operative corrette.
Voce di esempio | Importo | Lettura |
|---|---|---|
Budget costi | 80.000 euro | Piano della versione |
Costi previsti | 92.000 euro | Previsione analitica |
Ricavi previsti | 120.000 euro | Previsione dei ricavi |
Margine previsto | 28.000 euro | Ricavi meno costi previsti |
Verifica Il report non registra incassi e non emette fatture. Verificare le operazioni documentali e finanziarie nei moduli competenti.